blanqueo de capitales | Gaspar Díaz Pedrero

Archivos con la etiqueta ‘blanqueo de capitales’

Algunas reflexiones sobre la Globalización, Internet y Compliance

Hoy en día el cambio social viene ligado a la evolución tecnológica. Internet ha supuesto una revolución en las comunicaciones y en el conocimiento. La universalización de la informática permite el avance de los países atrasados y nos lleva a un mundo globalizado. Pero la globalización también tiene aspectos negativos y así, ha provocado la [...]

¿Se les ha ido de las manos la amnistía fiscal de 2012?

Muchos de los casos que están saliendo a la luz, están relacionados con la amnistía fiscal del 2012. Asuntos como los de los ERE de Andalucía, o los de la familia Puyol, Barcenas, o en los últimos días el Señor Francisco Granados, han sido descubiertos gracias a dicha amnistía (eso sí, sin menospreciar la valiosa [...]

El Phishing o pesca de incautos

El uso de internet ha dado lugar a un nuevo espacio de riesgo, el ciberespacio. En el ciberespacio, se cometen algunos de los fraudes tradicionales pero con las peculiaridades propias del mismo, esto es un incremento significativo del ámbito de oportunidad criminal que se concreta en: Muchas víctimas potenciales, el ataque se lleva a cabo en el [...]

El delito Fiscal como previo al delito de Blanqueo de Capitales

El Tribunal Supremo en su sentencia de 5 de diciembre de 2012 se ha pronunciado admitiendo el delito fiscal que supone dejar de ingresar la cuota tributaria, como previo al de blanqueo de capitales. Además en febrero de 2013, se presentó el borrador de la IV Directiva de Prevención contra el Blanqueo de Capitales en [...]

Sí me he acogido a la Amnistía Fiscal o he comunicado mi patrimonio no declarado que tengo en el exterior por medio del modelo 720 y posteriormente regularizado, ¿Puedo tener consecuencias penales?

Muchas son las personas, y entre ellos muchos profesionales, que no tienen clara la solución de esta pregunta. Mi posición al respecto es la siguiente: El hecho de regularizar la situación fiscal, no evita que pueda ser sancionado con el delito de blanqueo de capitales. Esta es mi opinión, y así la exprese en un [...]

El delito de blanqueo de capitales y la vulneración de los Principios generales del Derecho Penal

Casos como los del señor Bárcenas o del propio Iñaqui Urdangarin, son posibles gracias a la eficacia que se esta obteniendo en la lucha contra el fraude. Pero, ¿Por qué es esto posible? ¿Qué ha cambiado para que en estos últimos años se estén llevando a cabo operaciones tan importantes?. Sin restar importancia al eficaz trabajo de [...]