Después de algún tiempo de inactividad en este blog, me he decidido a escribir un artículo que considero interesante para todos aquellos que disponen de páginas web, en concreto de los contenidos que aparecen en las mismas. Ayer mismo recibí un correo electrónico en el que un cliente me comentaba que había recibido un burofax […]
Vuelta atrás; la responsabilidad penal de la empresa SI, pero sin olvidarnos de la de sus responsables
2 noviembre, 2016 a las 9:46 pm
En Estados Unidos rige el principio de oportunidad discrecional, es decir el Fiscal es el único que puede ejercitar la acción penal y decidir libremente al respecto. Esta decisión no está sujeta a control judicial. Por tanto, va a ser fundamental el conocimiento de los criterios de actuación de la Fiscalía Federal para determinar […]
¿Se les ha ido de las manos la amnistía fiscal de 2012?
3 noviembre, 2014 a las 5:41 pm
Muchos de los casos que están saliendo a la luz, están relacionados con la amnistía fiscal del 2012. Asuntos como los de los ERE de Andalucía, o los de la familia Puyol, Barcenas, o en los últimos días el Señor Francisco Granados, han sido descubiertos gracias a dicha amnistía (eso sí, sin menospreciar la valiosa […]
El Phishing o pesca de incautos
23 octubre, 2014 a las 8:42 am
El uso de internet ha dado lugar a un nuevo espacio de riesgo, el ciberespacio. En el ciberespacio, se cometen algunos de los fraudes tradicionales pero con las peculiaridades propias del mismo, esto es un incremento significativo del ámbito de oportunidad criminal que se concreta en: Muchas víctimas potenciales, el ataque se lleva a cabo en el […]
El delito urbanístico del 319.2 CP para construcciones llevadas a cabo en Juntas de Compensación
6 julio, 2014 a las 6:28 pm
Recientemente, se me ha planteado un caso en el que tenía que defender a una persona acusada de un delito contra la Ordenación del Territorio (artículo 319.2 CP) por reconstruir su vivienda en una urbanización ilegal en la que se está llevando a cabo un Junta de Compensación para desarrollar un Plan de Ordenacióndel año […]
El delito Fiscal como previo al delito de Blanqueo de Capitales
4 septiembre, 2013 a las 9:50 am
El Tribunal Supremo en su sentencia de 5 de diciembre de 2012 se ha pronunciado admitiendo el delito fiscal que supone dejar de ingresar la cuota tributaria, como previo al de blanqueo de capitales. Además en febrero de 2013, se presentó el borrador de la IV Directiva de Prevención contra el Blanqueo de Capitales en […]
