2 noviembre, 2016 a las 9:46 pm
En Estados Unidos rige el principio de oportunidad discrecional, es decir el Fiscal es el único que puede ejercitar la acción penal y decidir libremente al respecto. Esta decisión no está sujeta a control judicial. Por tanto, va a ser fundamental el conocimiento de los criterios de actuación de la Fiscalía Federal para determinar [...]
23 septiembre, 2016 a las 6:24 am
Al comenzar a escribir este artículo, irremediablemente me han venido a la cabeza expresiones como cuando veas las barbas de tu vecino veas pelar… pon las tuyas a remojar o aviso a navegantes …. Y es que en la actualidad existe una preocupación en el sector financiero y en las asociaciones de oficiales de cumplimiento, [...]
24 noviembre, 2015 a las 8:21 am
Hoy en día el cambio social viene ligado a la evolución tecnológica. Internet ha supuesto una revolución en las comunicaciones y en el conocimiento. La universalización de la informática permite el avance de los países atrasados y nos lleva a un mundo globalizado. Pero la globalización también tiene aspectos negativos y así, ha provocado la [...]
19 marzo, 2015 a las 11:43 am
Los artículos 270 y siguientes del Código Penal prohíben la digitalización de libros, grabaciones de música o películas y su posterior difusión por la red en los supuestos protegidos por los Derechos de Autor. Pero la cuestión de utilizar el Derecho Penal para castigar esas ilicitudes, sin embargo, sigue causando controversia. No podemos olvidar que [...]
3 noviembre, 2014 a las 5:41 pm
Muchos de los casos que están saliendo a la luz, están relacionados con la amnistía fiscal del 2012. Asuntos como los de los ERE de Andalucía, o los de la familia Puyol, Barcenas, o en los últimos días el Señor Francisco Granados, han sido descubiertos gracias a dicha amnistía (eso sí, sin menospreciar la valiosa [...]
23 octubre, 2014 a las 8:42 am
El uso de internet ha dado lugar a un nuevo espacio de riesgo, el ciberespacio. En el ciberespacio, se cometen algunos de los fraudes tradicionales pero con las peculiaridades propias del mismo, esto es un incremento significativo del ámbito de oportunidad criminal que se concreta en: Muchas víctimas potenciales, el ataque se lleva a cabo en el [...]
6 julio, 2014 a las 6:28 pm
Recientemente, se me ha planteado un caso en el que tenía que defender a una persona acusada de un delito contra la Ordenación del Territorio (artículo 319.2 CP) por reconstruir su vivienda en una urbanización ilegal en la que se está llevando a cabo un Junta de Compensación para desarrollar un Plan de Ordenacióndel año [...]
11 noviembre, 2013 a las 12:40 pm
Muchas empresas tienen presencia en las redes sociales, pero ¿conocen las consecuencias penales a las que están expuestas? y lo más importante, ¿saben como pueden salvar su reputación online o incluso las posibles responsabilidades penales en las que pudieran incurrir?. La responsabilidad penal en la empresa tiene su fundamento en lo que conocemos por responsabilidad [...]
4 septiembre, 2013 a las 9:50 am
El Tribunal Supremo en su sentencia de 5 de diciembre de 2012 se ha pronunciado admitiendo el delito fiscal que supone dejar de ingresar la cuota tributaria, como previo al de blanqueo de capitales. Además en febrero de 2013, se presentó el borrador de la IV Directiva de Prevención contra el Blanqueo de Capitales en [...]
3 junio, 2013 a las 8:46 am
Muchas son las personas, y entre ellos muchos profesionales, que no tienen clara la solución de esta pregunta. Mi posición al respecto es la siguiente: El hecho de regularizar la situación fiscal, no evita que pueda ser sancionado con el delito de blanqueo de capitales. Esta es mi opinión, y así la exprese en un [...]
